山西省規(guī)范省管企業(yè)經(jīng)營管理工作規(guī)定
時間：2022-05-18 08:26:41 點擊量：
第一條 為加強省管企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設,一體推進不敢腐、不能腐、不想腐,鞏固全面從嚴治黨從嚴治企成果,為做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)提供堅強的政治和組織保證,根據(jù)«中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例»«中國共產(chǎn)黨問責條例»«中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例(試行)»等黨內(nèi)法規(guī)和«中華人民共和國監(jiān)察法»«中華人民共和國公司法»«中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法»«企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例»等有關法律法規(guī),結(jié)合省管企業(yè)經(jīng)營管理實際,制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于省管企業(yè)及其各級全資、控股和實際控制的企業(yè)(以下簡稱所屬企業(yè))。
第三條 省管企業(yè)應把黨的領導落實到公司治理各環(huán)節(jié),從體制機制上明確黨委在決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權(quán)責和工作方式,從公司章程等制度上明確黨組織的職責權(quán)限、機構(gòu)設置、運行機制、基礎保障等重要事項,做到組織落實、干部到位、職責明確、監(jiān)督嚴格,確保黨委在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位和在企業(yè)發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領導作用。
第四條 省管企業(yè)黨委應謀全局、議大事、抓重點,嚴格規(guī)范黨委前置研究討論重大經(jīng)營管理事項的要求和程序,對重大事項決策履行決定或者把關定向職責,貫徹黨中央決策部署及省委工作要求,落實構(gòu)建新發(fā)展格局和轉(zhuǎn)型發(fā)展蹚新路歷史使命,推動黨的主張和重大決策轉(zhuǎn)化為企業(yè)的戰(zhàn)略目標、工作舉措、廣大職工的自覺行為和企業(yè)改革發(fā)展實際成效。
省管企業(yè)黨委對重大經(jīng)營管理事項前置研究討論的權(quán)責清單,應根據(jù)需要動態(tài)調(diào)整完善,報上級黨組織、履行出資人職責的機構(gòu)備案。
第五條 省管企業(yè)黨委應完善和落實“雙向進入、交叉任職”領導體制,明確黨委在董事會授權(quán)決策和總經(jīng)理辦公會決策中發(fā)揮作用的方式。董事會、經(jīng)理層應自覺維護黨委發(fā)揮領導作用,黨委應尊重和支持董事會、經(jīng)理層依法行使職權(quán)。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)進入董事會的黨組織領導班子成員和本企業(yè)其他黨員在董事會會議審議時,應按照黨委會議形成的意見發(fā)表意見;總經(jīng)理辦公會研究董事會授權(quán)總經(jīng)理決策事項,決策前一般應當聽取黨委書記、董事長意見,意見不一致時暫緩上會。
- 省管企業(yè)黨委應強化用制度管權(quán)管事管人,加強對制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查,突出對關鍵崗位、重要人員特別是“一把手”的監(jiān)督管理,強化對董事會、經(jīng)理層用權(quán)履職的監(jiān)督。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的內(nèi)部審計監(jiān)督、財會監(jiān)督和內(nèi)控與風險管理等情況,應向同級企業(yè)黨委報告并抄送紀委。紀委書記可以列席董事會會議、董事會專門委員會會議和總經(jīng)理辦公會,以及研究決定企業(yè)經(jīng)營管理重大事項的其他會議。
第七條 省管企業(yè)應建構(gòu)符合自身特點的集團管控模式,建立集團管控制度體系,結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務特點設計業(yè)務流程,加強對所屬企業(yè)戰(zhàn)略、運營及財務的管控,運用大數(shù)據(jù)等信息技術統(tǒng)一搭建數(shù)智化監(jiān)管平臺,實現(xiàn)集團總部對其所屬企業(yè)經(jīng)營管理的在線監(jiān)控,做到過程留痕、責任可追溯,提升公司治理現(xiàn)代化水平。
第八條 省管企業(yè)應構(gòu)建合規(guī)管理體系,健全內(nèi)部控制管理制度,建立風險識別預警機制,主動開展風險識別和隱患排查,妥善應對風險事件。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應當遵循全面性、重要性、制衡性、適應性和成本效益原則,強化對核心業(yè)務流程的管控和對核心權(quán)力的監(jiān)督制約,減少自由裁量權(quán)和尋租空間,把權(quán)力關進制度的籠子,防止權(quán)力濫用。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)內(nèi)設的業(yè)務部門應按照內(nèi)控合規(guī)要求完善崗位職責、業(yè)務流程和相關業(yè)務管理制度,法務、審計等相關部門在職權(quán)范圍內(nèi)履行內(nèi)控合規(guī)管理職責。
第九條 省管企業(yè)應建立全面預算管理制度,推進實施全面預算管理,嚴格預算編制、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)的管理,加強對投資、融資、擔保等重大事項以及成本費用預算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)督,明確預算調(diào)整的審批程序和權(quán)限,將全面預算目標執(zhí)行情況納入考核及獎懲范圍。
第十條 省管企業(yè)應完善融資和資金支付等內(nèi)控合規(guī)管理制度,規(guī)范銀行賬戶的開立和使用,加強資金的集中歸口管理,嚴格資金授權(quán)、批準、審驗,建立資金使用預警機制,強化對所屬企業(yè)資金活動的管控,堅決禁止開展融資性貿(mào)易,確保資金安全和高效運行。
第十一條 省管企業(yè)應完善采購與付款內(nèi)控合規(guī)管理制度,規(guī)范招標工作,實行集中采購、陽光采購,明確請購、審批、購買、驗收、付款等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和權(quán)限責任,建立供應商準入標準,確定合格供應商清單,并定期進行動態(tài)評估和調(diào)整。
對省管企業(yè)及其所屬企業(yè)負責采購的分管領導、采購管理部門負責人和具體采購經(jīng)辦人員,應定期調(diào)整崗位,強化監(jiān)督制約和廉潔風險防控。
第十二條 省管企業(yè)應完善業(yè)務外包內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確相關部門和具體崗位的職責權(quán)限,從業(yè)務外包的范圍、條件、方式、程序等方面加強全過程管理。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應加強對外包方相關資質(zhì)的審查,按照公開公平公正的原則擇優(yōu)選擇外包方,合理確定外包價格,嚴格控制外包成本,防止通過有失市場公允的價格輸送利益。
第十三條 省管企業(yè)應完善銷售與收款內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確銷售、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和審批權(quán)限,加強客戶的開發(fā)與信用管理,制定合理的定價機制,嚴格發(fā)貨、賒銷管理。對大宗商品原則上應統(tǒng)一銷售,未經(jīng)授權(quán)所屬企業(yè)不得自行對外銷售。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的銷售部門與財務部門每月應核對銷售應收款項,對逾期或存在回收風險的款項,及時分析查明情況,落實應收款項管理的責任人,并采取行政、法律等措施加強應收款項的回收。
第十四條 省管企業(yè)應完善存貨、固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)以及商標、專利等無形資產(chǎn)的內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確各類資產(chǎn)管理的工作崗位職責,每年至少開展一次資產(chǎn)的盤點清查,保證資產(chǎn)的賬賬、賬實、賬卡、賬證相符。對于資產(chǎn)的盤盈、盤虧、毀損、閑置、報廢等,應查明原因和責任,按照規(guī)定程序和權(quán)限審批后處理;對于接收的抵押、質(zhì)押財產(chǎn),應嚴格防范侵權(quán)等導致的法律風險。
第十五條 省管企業(yè)應完善對外投資內(nèi)控合規(guī)管理制度,根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃,組織規(guī)劃、技術、財務、法務等部門聚焦主責主業(yè)對投資項目進行科學論證,客觀評估投資風險,按有關規(guī)定履行集體決策程序,并將投資項目管理責任落實到具體的部門和經(jīng)辦人員。采用并購方式的,還應重點關注并購成本和潛在風險。投資項目實施后,應持續(xù)跟蹤管理,研判分析投資效益,發(fā)現(xiàn)問題主動采取補救措施、挽回損失。
第十六條 省管企業(yè)應完善工程項目內(nèi)控合規(guī)管理制度,加強工程項目立項、設計、招標、建設和竣工驗收等環(huán)節(jié)的管理,在組織規(guī)劃、技術、財務、法務等部門充分開展調(diào)查研究、科學論證、風險評估的基礎上,按有關規(guī)定履行集體決策程序。工程實施過程中,應嚴格執(zhí)行工程設計概算和施工預算,對超概預算項目應履行概預算調(diào)整審批程序。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)管理人員不得利用職權(quán)、地位形成的便利條件,為特定關系人及其關聯(lián)企業(yè)在工程項目建設中謀取利益。
第十七條 省管企業(yè)應完善擔保內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確擔?？傤~或單項擔保數(shù)額限制以及禁止擔保等事項,規(guī)范調(diào)查評估、審核批準、擔保執(zhí)行等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和審批權(quán)限,并對所屬企業(yè)擔保業(yè)務實行統(tǒng)一管控。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應嚴格控制對外擔保,原則上不得對本企業(yè)所屬企業(yè)和互保企業(yè)之外的其他企業(yè)、組織或自然人提供擔保。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)因特殊情況需要對外提供擔?；驗槠淇毓勺悠髽I(yè)、參股企業(yè)提供超出持股比例擔保,應要求被擔保人提供合法、有效的反擔保,并報履行出資人職責的機構(gòu)批準。
第十八條 省管企業(yè)應完善合同內(nèi)控合規(guī)管理制度,規(guī)范合同起草、審核、履行等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和管理權(quán)限,并實行分級授權(quán)、歸口管理。對外訂立合同,應充分調(diào)查合同方的主體資格、社會信用、履約能力,經(jīng)企業(yè)內(nèi)設的業(yè)務、技術、法務、財務等部門出具明確審查意見后,按照規(guī)定的決策程序提交有關會議集體審議或領導審簽,日常批量業(yè)務原則上應使用本企業(yè)合同示范(標準)文本。
第十九條 省管企業(yè)的所屬企業(yè)進行股份制、混合所有制、員工持股改革,參與改革改制持股的企業(yè)領導人員不得主導改革改制方案的制定。
改革改制應按規(guī)定由第三方開展清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估等工作,評估結(jié)果在企業(yè)內(nèi)部公示,并以經(jīng)核準或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果作為改革改制的資產(chǎn)定價參考依據(jù)。員工持股改革定價應按照市場公允價格執(zhí)行,并及時足額收取國有產(chǎn)(股)權(quán)轉(zhuǎn)讓款項。
改革改制涉及國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或者企業(yè)增資的,按照規(guī)定通過依法設立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行,必要時由上級黨組織或者出資人派駐專門工作小組具體組織實施。
第二十條 省管企業(yè)應完善境外經(jīng)營投資內(nèi)控合規(guī)管理制度,加強對外貿(mào)易、境外投資、海外運營以及海外工程建設等項目的合規(guī)管理,依法加強對境外機構(gòu)的管控,定期排查梳理境外經(jīng)營投資業(yè)務的風險狀況,重點關注投資保護、市場準入、外匯與貿(mào)易管制、環(huán)境保護、稅收勞工等高風險領域以及重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風險,認真制定防控措施,妥善處理、及時報告,防止擴大蔓延。對派駐境外機構(gòu)領導崗位和關鍵崗位人員取得外國長期居留權(quán)或加入外國國籍的,應及時進行清理調(diào)整。
第二十一條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員應按規(guī)定實行任職回避。企業(yè)領導人員與任職回避人員不準在同一領導班子中任職,正職企業(yè)領導人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔任有上下級關系的領導職務,副職企業(yè)領導人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔任有直接上下級關系的領導職務。
任職回避人員不準在企業(yè)領導人員任職企業(yè)的組織(人事)、紀檢(監(jiān)察)、審計、財務、采購、銷售、風險管理等重要部門擔任領導職務,不準在領導人員分管的部門、駐外機構(gòu)(境內(nèi)外)及工程、投資項目中擔任領導職務。
第二十二條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員應按規(guī)定實行公務回避。領導人員任職的企業(yè)以及所屬企業(yè)不準與公務回避人員及其投資經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生經(jīng)濟和業(yè)務往來。因?qū)＠?、特許經(jīng)營等經(jīng)營項目的獨占性必須發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務往來的,企業(yè)領導人員確因工作需要無法回避時,應將有關情況以適當形式在一定范圍內(nèi)公示,并向上級黨委報告。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員之間不準相互利用職權(quán),為對方的公務回避人員及其投資經(jīng)營的企業(yè)從事營利性經(jīng)營活動請托介紹或者提供便利條件。
第二十三條 省管企業(yè)黨委開展巡察工作應全面貫徹“發(fā)現(xiàn)問題、形成震懾、推動改革、促進發(fā)展”的巡視工作方針,堅持從政治上看問題,堅持透過現(xiàn)象看本質(zhì),從業(yè)務看政治,從問題看責任,堅守政治巡察定位,發(fā)揮巡察政治監(jiān)督作用,重點發(fā)現(xiàn)和推動解決影響黨的領導、黨的建設、全面從嚴治黨的根本性全局性問題。巡察報告應將被巡察單位執(zhí)行有關規(guī)范經(jīng)營管理制度的情況,作為被巡察單位黨組織履行全面從嚴治黨政治責任的內(nèi)容單獨列出,提出明確意見和整改要求。
第二十四條 省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應聚焦“兩個維護”在政治監(jiān)督具體化、常態(tài)化上下功夫,圍繞堅持和加強黨對國有企業(yè)的領導,強化對黨的領導融入公司治理體系、黨組織內(nèi)嵌公司治理結(jié)構(gòu)和黨委落實從嚴管黨治企主體責任等重大要求執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查;圍繞在轉(zhuǎn)型發(fā)展上率先蹚出一條新路來的歷史使命,強化對全方位推動高質(zhì)量發(fā)展、深化能源革命綜合改革試點等重大決策貫徹情況的監(jiān)督檢查;圍繞國資國企改革,強化對改造提升傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、發(fā)展壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等重大部署落實情況的監(jiān)督檢查,確保黨中央政令暢通、令行禁止,確保省委決策部署落實落地。
省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應定期梳理、實時更新政治監(jiān)督重點任務清單,建立政治監(jiān)督工作臺賬,實行對賬監(jiān)督、跟蹤監(jiān)督、全過程監(jiān)督,形成政治監(jiān)督工作閉環(huán),做到真管真嚴、敢管敢嚴、長管長嚴,不斷提升“兩個維護”的能力和效果。對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)存在重要問題的,紀委書記應向上一級紀委和同級黨委主要負責人報告,對不報告或者不如實報告的嚴肅追究責任。
第二十五條 省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應堅守“監(jiān)督的再監(jiān)督”職責定位，在協(xié)助黨委加強對“一把手”和領導班子監(jiān)督的同時，緊盯改制改組、投資決策、工程建設、市場營銷、財務管理、干部人事等職權(quán)相對集中的重點部門和關鍵崗位，緊盯重點項目運營、重大資金使用等腐敗問題易發(fā)多發(fā)的重點領域，緊盯企業(yè)領導人員任職回避、公務回避等清廉企業(yè)創(chuàng)建的重大任務，推進下沉監(jiān)督、跟進監(jiān)督、精準監(jiān)督。
省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應堅持把紀律和規(guī)矩挺在前面,精準運用監(jiān)督執(zhí)紀“四種形態(tài)”,注重抓早抓小、前移監(jiān)督關口,做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正,抓住苗頭,找準病灶,及時“未病先防”“小病防變”,真正讓監(jiān)督融入日常、抓在經(jīng)常、管在平常。
第二十六條 省管企業(yè)外部董事應誠信勤勉、依規(guī)履職,代表出資人參與企業(yè)戰(zhàn)略決策和運行監(jiān)控,關注企業(yè)長期發(fā)展目標和核心競爭力培育,促進企業(yè)董事會規(guī)范有效運作。從企業(yè)的整體利益、長遠利益和可持續(xù)發(fā)展的角度,按照商業(yè)判斷原則獨立、客觀、審慎地行使表決權(quán)。對董事會及其授權(quán)的專門委員會決策中違反法律法規(guī)、公司章程,明顯損害出資人利益、企業(yè)利益,或者可能造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的,本人在表決時應提出充分理由表明異議投反對票,并如實向履行出資人職責的機構(gòu)報告,依法維護出資人的合法權(quán)益。
第二十七條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員和工作人員有違反本規(guī)定所列規(guī)范經(jīng)營管理的苗頭性、傾向性或者輕微問題,以批評教育、責令檢查、誡勉為主;問題嚴重的,應當采取停職檢查、調(diào)整職務、責令辭職、免職、降職等措施進行組織處理,同時按規(guī)定給予扣減薪酬、禁入限制。
應當追究紀律、法律責任的,除適用前款規(guī)定外,視情節(jié)輕重,按照管理權(quán)限依規(guī)依紀依法給予黨紀、政務處分;涉嫌職務犯罪的,依法追究刑事責任。
第二十八條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員和工作人員違反本規(guī)定獲取的不正當經(jīng)濟利益,應當責令清退;給企業(yè)造成經(jīng)濟損失的,應當依據(jù)國家或者企業(yè)的有關規(guī)定承擔經(jīng)濟賠償責任。
第二十九條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)黨委、紀委、黨委工作機構(gòu)對違反本規(guī)定不履行或者不正確履行規(guī)范經(jīng)營管理職責的黨員干部予以問責,應堅持實事求是、依規(guī)依紀依法,在紀律紅線、法律底線內(nèi)精準把握政策策略,注重貫通紀法情理,合理容錯糾錯,做到“三個區(qū)分開來”,實現(xiàn)嚴管厚愛結(jié)合、激勵約束并重,充分激發(fā)黨員干部干事創(chuàng)業(yè)的內(nèi)生動力。
第三十條 省管企業(yè)應根據(jù)本規(guī)定制定實施細則,并報具有監(jiān)管或隸屬關系的部門和履行出資人職責的機構(gòu)備案。
省管金融企業(yè)另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。各市、縣(市、區(qū))屬國有企業(yè)參照本規(guī)定執(zhí)行。
第三十一條 本規(guī)定由中共山西省委負責解釋。
第三十二條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
